کارشناسان حوزه فناوریهای نوین بانکی معتقدند کسبوکارهای فینتکی نتوانستهاند در سطح مطلوب برای مردم به…
۱۳ مهر ۱۴۰۳
۱ خرداد ۱۴۰۳
زمان مطالعه : ۱۱ دقیقه
یکی از ابزارهای کلیدی برای مدیریت امور مالی کسبوکار داشتن حساب تجاری است. میان حساب تجاری و حساب شخصی تفاوت وجود دارد. داشتن شفافیت مالی، مدیریت جریان نقدینگی و برخورداری از یکسری تسهیلات از جمله مزایایی است که این نوع حساب دارد.
به گزارش پیوست، تشخیص حساب شخصی و تجاری از روشهای گوناگونی امکانپذیر است. تعداد، میزان و نوع تراکنش از اصلیترین مولفههایی است که بر اساس آن میتوان نوع حساب را شناخت.
در ایران، برای تشخیص حساب های تجاری و تفکیک آنها از حساب های شخصی، از روشهای مختلفی استفاده میشود. این روشها به طور کلی به ۲ دسته اصلی تقسیم میشود:
«علاوه بر این روش ها، از روش های دیگری مانند هوش مصنوعی و تحلیل داده نیز برای شناسایی حسابهای تجاری استفاده میشود.»
نکته:
حساب تجاری نوعی حساب بانکی است که برای انجام فعالیتهای اقتصادی و کسبوکار طراحی شده است. این حساب مزایای متعددی را برای صاحبان کسبوکار به ارمغان میآورد. به عنوان مدیر یا یک سازمان تفکیک حسابهای شخصی و تجاری این نوع حساب از اهمیت بالایی برخوردار است.
اولین قدم، درک تفاوت بین این ۲ حساب است. حسابهای شخصی برای امور روزمره و غیرتجاری مانند دریافت حقوق، پرداخت قبض، خرید و پسانداز استفاده میشود. حساب تجاری به طور خاص برای انجام فعالیتهای اقتصادی و کسبوکار مانند دریافت و پرداخت پول، خرید مواد اولیه و پرداخت حقوق کارکنان طراحی شده است.
استفاده از حساب تجاری برای هر کسبوکاری، صرف نظر از اندازه ضروری است. با استفاده از این مدل حساب، تمامی درآمدها و هزینههای کسب و کار شما به صورت منظم و سازماندهی شده ثبت میشوند. این کار مزایای زیادی به همراه دارد که برخی از مهمترین آنها عبارتند از:
با استفاده از حساب تجاری، تمامی درآمدها و هزینههای کسبوکار شما به صورت منظم و سازماندهی شده ثبت میشود. این امر نه تنها به مدیریت بهتر امور مالی کمک میکند، بلکه برای ارائه گزارشهای مالی دقیق به سازمان امور مالیاتی نیز ضروری است.
با تفکیک حسابهای شخصی و تجاری، میتوانید به راحتی وضعیت مالی کسبوکار خود را بررسی و تصمیمات مالی بهتری اتخاذ کنید. این امر به شما کمک میکند تا از کمبود نقدینگی جلوگیری کرده و سرمایهگذاریهای لازم را به موقع انجام دهید.
میتوانید به طور دقیق از میزان درآمد و هزینههای خود مطلع شوید و به دنبال آن، جریان نقدینگی خود را به طور موثرتری مدیریت کنید.
بسیاری از بانکها برای حسابهای تجاری، خدمات و امتیازات ویژهای ارائه میدهند که میتواند به رشد و موفقیت کسبوکار شما کمک کند. این خدمات ممکن است شامل تسهیلات مالی با نرخهای ترجیحی، کارتهای اعتباری تجاری برای خریدهای ضروری کسبوکار و امکان مدیریت چندین حساب به صورت آنلاین باشد.
استفاده از این نشان دهنده جدیت و تعهد شما به فعالیتهای اقتصادی است و به افزایش اعتبار کسبوکارتان در نزد مشتریان و شرکای تجاری کمک میکند.
با داشتن حساب تجاری، ارائه گزارشهای مالیاتی به سازمان امور مالیاتی آسانتر خواهد بود.
استفاده از حساب تجاری میتواند به شما در صرفهجویی در زمان و هزینه کمک کند. به عنوان مثال، با استفاده از خدمات آنلاین بانکداری میتوانید بسیاری از تراکنشهای مالی خود را به صورت آنلاین انجام دهید و از مراجعه حضوری به بانک خودداری کنید.
نکات مهم:
حسابهای تجاری ابزارهای مفیدی برای صاحبان کسبوکار هستند که میتواند به آنها در مدیریت امور مالی خود کمک کنند. انتخاب نوع حساب تجاری مناسب و استفاده از خدمات و امتیازات آن میتواند به رشد و موفقیت کسبوکار شما کمک کند.
آگاهی از قوانین مالیاتی در مورد حسابهای تجاری برای صاحبان کسبوکار از اهمیت بالایی برخوردار است. با رعایت این قوانین، صاحبان کسبوکار میتوانند از بروز مشکلات مالیاتی جلوگیری کرده و با خیالی آسوده به فعالیتهای اقتصادی خود ادامه دهند.
اگر فرض را بر این مبنا بگذاریم که فردی یک حساب در بانک داشته باشد که هم حقوق را به آن منتقل و هم یک کسبوکار خانگی کوچیک را با آن اداره میکند؛ کار رایجی است که کاربران بانک انجام میدهند. اما بانک مرکزی و سازمان امور مالیاتی برای شفافیت بیشتر و جلوگیری از فرار مالیاتی، حسابهای شخصی را از تجاری جدا میکند و ممکن است این مورد از فعالیت را تجاری تلقی کنند که در این صورت حساب شخصی فرد مسدود میشود. بنابراین اگر با ایمیل بانک مواجه شدید که نوشته «حساب شما تجاری تشخیص داده شده است» تعجب نکنید و نگران نباشید زیرا با طی فرآیندی در بانک میتوایند مشکل را حل کنید.
بانکها بر اساس دستورالعملهایی که دارند حساب مشتریان را بررسی میکنند. مثلا یک ترازو را فرض کنید که یه کفه آن تعداد تراکنشهای ماهانه و کفه دیگر مجموع مبلغ آن تراکنشها است. اگه هر ۲ این کفهها سنگین باشد، یعنی مثلا در یک ماه بیشتر از ۱۰۰ تراکنش با مجموع مبلغ بالای ۳۵ میلیون تومان داشته باشید، احتمال زیاد حسابتان را تجاری تشخیص میدهند.
البته این موضوع به این معنی نیست که هر حسابی با این شرایط حتما تجاری است. شاید شما در یک ماه خاص مجبور شدید یک خرید سنگین انجام بدهید، یا اینکه حقوق چند نفر را به حسابتان واریز کردید. پس، لزوما این فرمول به تنهایی برای مشخص کردن حساب کافی نیست.
بانکها و سازمان امور مالیاتی به نوع فعالیت شما هم نگاه میکنند. مثلا اگه شما پزشک هستید و از کارتخوان در مطب استفاده میکنید، مشخصا حسابتان تجاری تشخیص داده میشود. یا اگر در زمینهی خرید و فروش آنلاین فعالیت دارید، قطعا تراکنشهای زیادی را تجربه میکنید.
از طرف دیگر، اگه حقوقبگیر هستید و یک وسیله دستدوم میفروشید، بعید است که حسابتان را تجاری تشخیص بدهند. در کل، این موارد دلایل احتمالی برای تشخیص اشتباه حساب شما به عنوان تجاری است.
اول از همه، نگرانی به خود راه ندهید که راه اعتراض وجود دارد. معمولا میتوانید به ۲ صورت اعتراض خودتان را اعلام کنید:
۱- مراجعه حضوری به شعبه: به همان شعبهای که حساب دارید، مراجعه کنید و درخواست ملاقات با مسئول بخش امور مشتریان را بدهید. مدارک مربوط به فعالیتتان، مثل جواز کسب یا قراردادهای کاری را همراه داشته باشید. با ارائه مدارک و توضیح شرایط، میتوانید به مسئول مربوطه ثابت کنید که فعالیتتان تجاری نیست.
۲- اعتراض اینترنتی: اگه شعبه بانک شما در دسترس نیست یا وقت کافی ندارید، میتوانید به صورت آنلاین اعتراض خودتان را ثبت کنید. معمولا در سایت بانکها یک بخشی برای ارتباط با مشتریان وجود دارد که میتوانید از آنجا فرم اعتراض را تکمیل و مدارک مورد نیاز را به صورت الکترونیکی ارسال کنید.
در هر ۲ این روشها، مهم است که مدارک و مستندات کافی برای اثبات ماهیت غیرتجاری فعالیتتان داشته باشید. هر چقدر مدارکتان قویتر باشد، رسیدگی به اعتراضتان سریعتر انجام میشود.
هر کسبوکاری، چه در دنیای واقعی چه در دنیای مجازی ملزم به پرداخت مالیات است. اکنون مالیات چطور حساب میشود؟ در واقع سازمان امور مالیاتی، به نحوی نقش کارآگاه را بازی میکند. دنبال ردپای درآمدِ کسبوکار شماست تا بتواند مالیات درستی را محاسبه کند. این ردپا را هم از تراکنشهای بانکی حساب تجاری کاربران پیدا میکند.
۱- شفافیت مالی برای اداره مالیات: وقتی یک حساب مجزا برای کسبوکار دارید، تمام درآمد و خرجهای مربوطه در این حساب ثبت میشود. این شفافیت مالی هم به نفع خود شماست چون مدیریت مالی بهتری خواهید داشت و هم اینکه کار سازمان امور مالیاتی را آسان میکند.
۲- محاسبه دقیق مالیات: با تفکیک حسابها، تمام تراکنشهای مالی مربوط به کسبوکارتان مشخص است. مثلا اگر یک مشتری آنلاین، ۱۰۰ تومان برای یک لباس از فروشگاهتان پرداخت کند این تراکنش در حساب تجاری ثبت میشود. پس سازمان امور مالیاتی میتواند به راحتی، میزان مالیات متعلق به آن را محاسبه کند.
۳- جریمههای احتمالی: اگر حسابهای شخصی و تجاری پیچیده شود ممکن است سازمان امور مالیاتی آن را نوعی فرار از مالیات تلقی کند. در نتیجه، جریمههای سنگینی برای شما در نظر گرفته میشود. پس بهتر است از همان اول، با جدا کردن حسابها، خیال خودتان را راحت کنید.
هیچ مشکلی نیست. میتوانید هر کدام رو برای یک منظور خاص استفاده کنید.
احتمالا نه. سازمان امور مالیاتی هر ۲ فاکتور یعنی تعداد تراکنش و مجموع مبلغ را مورد بررسی قرار میدهد.
معمولا به مدرک خاصی نیاز نیست. بانکها بر اساس تراکنشها و ماهیت فعالیت، حساب را تفکیک میکند.
از نظر قانونی ممکن اشت فرد مشمول مالیات شود. بهتر است برای شفافیت بیشتر و جلوگیری از مشکلات احتمالی، یک حساب تجاری جداگانه داشت.
این کار باعث شفافیت مالی، محاسبه درست مالیات و جلوگیری از فرار مالیاتی میشود. همچنین میتواند به شما برای مدیریت بهتر امور مالی کمک کند.
همه صاحبان کسبوکار که از حسابهای تجاری برای انجام فعالیتهای اقتصادی خود استفاده میکنند، مشمول مالیات حساب تجاری میشوند.
تراکنشهایی مانند واریز حقوق، دریافت وام و خرید و فروش سهام مشمول مالیات آن نمیشود.
با مراجعه به سامانه جامع مالیاتی و ارائه اطلاعات حساب تجاری خود، میتوانید از میزان مالیات تعلق گرفته مطلع شوید.
پرداخت مالیات حساب تجاری از طریق سامانه جامع مالیاتی یا به صورت حضوری در ادارات امور مالیاتی امکانپذیر است.
در صورت پرداخت نکردن مالیات حساب تجاری، علاوهبر جریمههای نقدی، ممکن است مجازاتهای دیگری مانند انسداد حساب و ممنوعیت خروج از کشور نیز تعیین شود.